列出了自己的理财目标及次序后，下一步便是检视现时的资产和资金状况。

　　一般家庭都会有不同的投资及储蓄策略，而不少的考虑重点都是在风险与回报之间的取捨及资金灵活性两个层面，例如选择较为平稳风险与回报关係的可以有储蓄型保险，年金和属於投资评级债券类工具等；中度风险与回报关係的有混合型资产基金和高收益债券基金等；更进取的风险与回报关係的选择包括股票，股票基金和物业投资等。但在目标为本的投资规劃中，考虑更全面，需要考虑配对不同资产，用作达到不同人生阶段的理财目标，同一个目标亦有机会配置不同资产或储蓄计劃。

　　检讨现时组合的资产与目标的配置是否适当前，先要检讨不论人生阶段或资产状况，都要规劃的理财安排，分别是应急资金和保险保障。我在四桶金系列理财书籍中已经提及过，这两桶金是针对风险管理，即控制支出，而并非製造收益，所以不能够利用回报来衡量效益，但是在安排妥善后，却能令你更安心地为人生目标而努力。

　　这做法亦包含了一种很重要的理财心态，便是有些目标是必然排在你的目标清单前列位置，通常是有关於今天随时在不情愿或没有预算下出现的处境而导致的资金需要，例如帮助亲友周转，因患病而需要即时治疗或进行手术，或因意外导致家庭经济支柱早逝而失去生活费等。

　　假若手上有不同风险水平的资产，最基本的配对策略便是将目标按个人的重要性排列，然后根据期望获取资金时间及假设回报，先看手上资产能否达到第一阶段的需要，即是“必不可少”的资金。

　　假如现有资产及每月储蓄连最重要目标的“必不可少”需要都达不到，其他目标都不要想了。

　　假若最重要目标的“必不可少”需要能够透过现时资产达到，下一步便是看能否达到第二排序的目标的“必不可少”需要，如此类推。

　　假若在各重要目标的“必不可少”需要都有信心达到后，便可以向各目标的“更进一步”需要进发，最后便是各目标的“锦上添花”需要。

　　同一目标但不同时间才需要资金，也会影响建构投资组合时的选择。以退休入息目标规劃为例，假如还有10年或以上才退休，“必不可少”需要的期望资金是每月1万元入息，因需要较高确定性，可以考虑透过储蓄型保险来达到目标，运用财务计算来了解今天开始的定期储蓄是多少。　　

　　“更进一步”的目标是为退休生活增加每年10万元旅遊储备，这部分可以透过收息股和派息基金来完成；“锦上添花”的目标是提升入息水平至每月2万元，可以考虑股票类投资。假如还有不多於5年便退休，并必须动用资金，以上组合便不适用了。

　　（作者为独立理财教练，著有多本个人理财书籍）