报告指出，中国的高净值人群（个人可投资资产1000 万元人民币以上）数量达到200万，其财富总值达9.8万亿美元，预计到2022年将增长至270万人。目前这一人群中的大部分正处在创富一代第一次向下一代传承财富的阶段，财富传承问题显得尤为重要和迫切。 

该报告历时9个多月，横跨欧、美、非、亚大陆，实地采访西方家族和东方高净值人群，对文化环境，制度环境，法律税务体系，宏观环境等多个因素进行深度调研，探寻中西方高净值人群传承理念、传承方式的异同。 

通过比较分析，报告指出，不管是在中国，还是美国、欧洲，高净值人群的地域分布呈现出向特定大城市集中的特征。截至2016 年年末，中国高净值人群数量超过10 万人的省/直辖市共5个，分别为东南沿海的广东、上海、北京、江苏、浙江，占全国比重为47%。除此之外，山东、四川、湖北和福建四省的高净值人群数量超过5 万人。 

欧洲货币机构投资者集团亚洲总编辑Matthew Thomas说，中国以及亚洲财富在不断增长，其中中国的超高净值人群数量已经超过18100名，位居全球第二，仅次于美国。但是中国高净值人群在财富管理和家族传承方面仍然落后于世界，仅有49%的高净值人群选择了家族遗产计划。 

Matthew Thomas表示，家族遗产计划不仅仅意味着为下一代进行资产的传递，而是通过有计划的传承，财富将会让下一代变得更加有效率地工作。 

为此，上述报告特意通过境内外家族信托的比较、中国家族信托的法律基础论证，指出国内家族信托已拥有良好的发展基础，并展示了针对不同诉求而设计的国内家族信托与跨境信托的多个案例，进一步阐释家族信托的多种功用。 

通过对全球高净值人群的地域分布、职业分布、家庭背景等方面对比分析，报告指出，企业主仍然是高净值人群的主要组成。不管是在中国，还是美国、欧洲，高净值人群中企业家或商业经营者，大约占50%甚至更高的比例。中国高净值人群中，企业经营者高达51%。 

中国目前正处在创富一代第一次向下一代传承财富的阶段，财富传承问题显得尤为重要和迫切。而在美国和欧洲，高净值人群大多是已经历过财富创造、财富守护和财富传承三个阶段的“富三代”，这其中，专业的财富管理与传承机构也发挥了重要的作用；好的家族财富传承规划，能够使后代有更多机会获得成功。 

在传承理念和方式上，中国高净值人群通常只有在自身年纪渐长和子女的陆续成年时才会产生财富传承需求。报告认为，中国财富家庭有必要借鉴西方成功经验，财富传承规划宜早不宜迟。在西方，上至意大利百年汽车家族菲亚特家族、美国报业巨头Hearst家族，下至普通中产阶级，都会有计划地根据家族发展需要提早进行传承安排。他们更愿意选择专业机构来规划和实现家族财富的传承，家族信托、家族基金会是普遍采用的传承方式。 

近些年，随着中国企业的走出去，及家庭资产全球化配置的需求，统筹管理中国大陆之外的资产是一个客观的需求。设立家族信托来管理境外的资产，是一个相对较为普遍的、便利的选择。而跨区域的财富管理与财富传承，对于普通高净值客户而言，都存在着相当大的困难与调整，一站式、综合性全球传承服务成为趋势。 

报告分析了中国人常选择的国家与地区的信托立法、特点与相对优势，供高净值人士参考，如中国香港、美国、开曼、泽西岛等。离岸家族信托助力中国高净值人士享受不同国家发展阶段的财富增值及风险防范机遇。 

宜信公司创始人、CEO唐宁指出，经过几十年的发展，中国的创一代、富一代积累了大量的财富，如何能够传到下一代去，已经成为一个非常迫切的问题。他建议，利用家族信托这样的工具，科学有效地规避财富传承过程中可能产生的风险，让下一代真正享受自己创造的财富。