企业套取挪用授信资金

　　在各种纷繁的架构链条之下，套取银行资金进入民间借贷相对简单的方式是直接套用企业信贷资金。

　　“那些优质的企业在各家银行都有授信额度，企业可能今年要用到1个亿，但其实银行的授信额度是两个亿，另外的1个亿就会从银行借出来，流入所谓的担保公司，借给房地产，流入所谓的股权、债权。” 曾在五年前担任吴英法律顾问的浙江天册律师事务所朱卫红说。

　　“浙江有许多这样的企业，力求把‘壳子’做得很大、很漂亮。做得很大是为什么？就是为了更便利、更容易地搞定银行贷款，形成一种光环效应，这种光环效应在民间借贷中尤为重要。”另一司法界人士指出。

　　值得注意的是，银监会其实在2009年出台“三法一引”(《固定资产贷款管理暂行办法》、《流动资金贷款管理暂行办法》、《个人贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》)，银行发放信贷资金的主要方式就是直接发放给企业的交易对手，企业要想直接“挪用”信贷资金并不容易。

　　一股份制银行大客户经理称，银行每发放一笔贷款都要审批其借款用途，是用于建设、地产开发经营，还是用于采购、偿还借款等等，比如用于采购的贷款申请，企业必须提供采购合同、增值税发票，银行通过与税务局联网的系统通过核查增值税发票的真实性来判断企业申请贷款贸易背景的真实与否。

　　“假票还是有，当然也有通过与一家关系好的企业签订真实合同、走款来套取银行资金。”一大行风控部人士指出，造假的财务成本相对于可以套出的银行大额资金，企业依然有利可图。

　　受访的银行业内人士也承认，对于大企业，银行实际发放贷款高于企业实际用款需求的情况确实很多。

　　“企业‘一票几用’的情况也很普遍。”上述大行风控人士指出，企业利用银行贷款审批的时间差用一单交易的增值税发票同时在多个银行贷款的方式申请贷款，“中行搞一个、建行搞一个，上午申一个、下午申一个，而银行彼此之间并不相互掌握这些信息，企业以一单交易拿到了多个银行的贷款，实际获得的贷款总额已远远高出一单交易实际需要的资金。”

　　“用这种方式再把钱通过担保公司、财务公司投入民间借贷，日子好过的时候，一个月的利润就是十台劳斯莱斯。这些钱是谁的钱？都是银行的钱。”一位受访人士如是说。