“一元复始，万象更新”！新一年开始是一个展望未来的机会，也是反思过去一年表现的时候。

　　无论收入或背景如何，过去一年对许多人来说都是挑战重重，例如加息导致按揭还款负担大增，香港在上年初全面通关后经济复苏较预期慢，加上股市及楼市表现差强人意，各种负面因素影响本地及海外投资者，有些经济学家及投资专家甚至对2024年的经济预测更大泼冷水。不少人亦相信Cash is King（现金为王）。

　　尽管一些人看淡前景，但不代表什么都不做，从长远来看，趁机整理自己的财政总不会有坏处。我认为想改善财务状况有以下几个方法。

　　预6个月必须支出作应急资金

　　调整预算以适应增加的生活成本，并优先考虑必需品并确定可以削减开支的类别，这有助于在经济波动期间保持财务稳定。

　　从我进行过的理财咨询经验所知，不少人对自己的花钱模式并不清晰，有些人以为每次去银行提款机都能够取到钱便代表财政健康，事实上能够取到钱只代表“这一刻”有资金盈余，但不代表能够应付下一刻的资金周转需要。

　　清楚金钱去向才可以掌握选择。一般家庭支出可以分为固定、随意、年度及突发性等，透过将支出分类可以帮助了解家庭应如何控制支出而增加储蓄。同时亦知道应准备多少用作应付突发性支出的应急资金才能安心。一般情况下，应急资金约等同6个月的必须支出金额。

　　交税、交保险保费及孩子的大学费用等都是年度支出的例子，这类支出金额通常较大，不一定可以靠每月盈余应付，应该要利用储备，而储备通常是利用时间增值。一年内要支付的可以利用每月盈余滚存处理，而距离支付时间超过一年的可以利用其他理财产品。

　　其他支出项目便是固定及随意的支出，根据532法则，每月收入中的5成可用作支付固定支出，随意支出占3成，余下2成便是储蓄。希望大家利用支出分类及532法则可以更清楚自己的财政安排。

　　有节制的支出，加上储蓄，再配合适当理财目标，才可以有自信地面对充满挑战的环境。

　　在不同人生阶段，目标都有不同，但离不开以时间来分类的短期、中期和长期目标。常见的理财目标都和以下六个英文字有关，分别是Living（生活）、Liquidity（流动性）、Liability（责任）、Long-term Growth（长期增长）、Longevity（长寿）及Legacy（传承）。大家不妨从这六点尝试规划你的需要。

　　有了目标，亦要有合适产品协助才能满足需要，在经济发展不明朗的时候更需要懂得纪律，减少因过度贪婪或恐惧而做了冲动决定。

　　以上都是大家现时便要进行的理财规划，如有疑问，鼓励读者可以向专业理财顾问咨询。

　　（作者为家庭理财教育学会会长及认可理财教练，任何查询可发电邮到info@ffei.com.hk）