中信银行私人银行与胡润研究院此间在京联合发布《2018中国企业家家族传承白皮书》，这份报告聚焦中国超高净值人群对于家族传承的需求与趋势。报告显示，为富裕家族管理财富的私人机构“家族办公室”备受追捧，有超六成企业家表示会考虑家族办公室服务。

2018中国企业家家族传承白皮书在京发布，聚焦中国超高净值人群家族传承 /记者赵一存 摄

企业家家庭是亿万资产超高净值家庭构成的核心主力军。报告调查指，截至2018年1月，大中华地区亿万资产规模的家庭达到13.3万户，其中，企业家家庭比例达到80%，即10.6万户，比上年增长17%。亿万资产企业家(家庭)数量持续增长，同时也带来了巨大的资产管理和规划的市场需求空间，而资产管理和规划正是家族传承的主要内容之一。

报告指，2018年是中国改革开放第四十年，第一代优秀的民营企业家已经走过30年至40年的经营企业道路，到了需要完成代际传承的档口，如何才能顺利传承，确保家族发展长盛不衰，是许多企业家正在思考的问题。

“本次调研发现，二代企业家比一代企业家更早进行家族传承规划。专业机构是两代企业家共同偏好的传承方式，一代企业家最关注机构的专业程度，二代企业家则最重视机构在家族传承方面的实际处理经验。”报告认为，一成企业家目前已经设立或委托家族办公室助力家族传承，现阶段未设立或委托家族办公室的企业家未来会考虑的比例为63.2%。其中,家族信托规划(57.2%)在家族办公室助力企业家家族传承中排名第一，其次是资产配置规划(53.5%)、投资及风险管理(45.4%)、法律及税务规划(44.2%)与遗产及继承规划(43%)。

资料显示，家族办公室最早起源于古罗马时期。现代意义上的家族办公室出现于19世纪中叶，一些抓住产业革命机会的大亨将金融专家、法律专家和财务专家集合起来，研究的核心内容是如何管理和保护自己家族的财富和广泛的商业利益。近几年,中国经济保持较快发展, 中国富裕家族亦呈现快速增长的趋势,而随着中国富裕家族财富意识的觉醒，寻找合适的财富管理模式已成为他们面临的最为紧迫任务。故此，为富裕家族管理财富的私人机构“家族办公室”近年备受关注与追捧。

此番发布的报告还显示，两代企业家家族传承需求凸显。创富的一代企业家，需要直面家族企业传承的难题。而二代企业家肩负守富和传富的使命，规划家族传承的时间更早。报告认为，一代企业家平均年龄55岁，正处于代际传承的关键节点，对于家族企业而言面临持续经营或业务转型的选择。二代企业家平均年龄38岁，偏向于在年轻时就开始规划家族传承事宜(43.3%)，一代企业家则偏向中年时开始规划(40%)。

“究其原因，一代‘传’与二代‘承’的过程并非一帆风顺，两代企业家之间对于传承意识和理念的差异而导致二代接班过程中面临困难和挑战，一定程度上推动二代企业家建立更强的家族传承意识，以及更早进行家族传承规划。” 报告分析指，以企业发展为考虑因素中，二代企业家有更多人选择在企业初创时期就开始考虑家族传承事宜(二代企业家31.5%，一代企业家21%)。

报告强调，专业机构是两代企业家共同偏好的传承方式。在企业家偏好的家族传承方式中，无论一代企业家还是二代企业家对于专业机构(律师事务所、信托公司、私人银行)的偏好排在第一梯队。报告认为，中国“家族办公室”处于发展初期，以“家族信托规划”为主要服务内容，偏重财富管理或传承。调研数据显示，一成企业家目前已经设立或委托家族办公室助力家族传承，现阶段未设立或委托家族办公室的企业家未来会考虑的比例为63.2%。

中信银行副行长郭党怀表示，中信银行作为中国首批启动家族信托业务研发与实践的金融机构，已实现保险金信托、股权、债权、权益类投资基金份额纳入家族信托等多种创新，为高净值客户提供专业性、综合性、定制化的家族财富管理与传承解决方案。

胡润百富董事长兼首席调研员胡润亦表示，虽然目前中国尚未出台遗产税，但超高净值人群已经开始筹划家族传承事宜。家族办公室可以帮助家族规划信托、管理财富，制定家族制度、处理家族成员关系等问题。

据悉，上述白皮书的研究成果来源于中信银行私人银行与胡润百富共同合作项目。在高净值人群稳速增长的大环境下，作为首份针对企业家家族传承的白皮书，该项目对中国内地的企业家及高净值人群开展专项研究。同时，还运用大量案头研究与数据统计分析方法，有效保证并提高了此次调研报告结论的精准度，了解中国超高净值人群对于家族传承的需求与趋势。